Программа уголовно-правового аудита предназначена для выявления рисков привлечения к налоговой и уголовной ответственности. В ходе выполнения данной программы мы выявляем возможные слабые места в договорных отношениях с Вашими контрагентами, даем оценку рисков оспаривания или неисполнения заключаемых договоров, определяем законность используемых компанией схем налоговой оптимизации и с учетом всех юридических аспектов рассчитываем возможность привлечения компании к налоговой, а руководства к уголовной ответственности. По окончании проверки мы выдаем правовое заключение о положении дел на Вашем предприятии с конкретными рекомендациями по устранению выявленных недостатков.
Основные этапы уголовного аудита:
• проверка надлежащего порядка оформления договора;
• проверка договора на притворность;
• проверка договора на мнимость;
• анализ применяемых схем налоговой оптимизации;
• проверка обоснованности налоговой выгоды;
• проверка должной осмотрительности при заключении договора;
• проверка факта регистрации контрагента;
• проверка налоговой добросовестности контрагента;
• проверка обоснованности деловых целей;
• анализ рисков привлечения к ответственности;
• подготовка рекомендаций по устранению выявленных недостатков и правонарушений.